База знаний студента. Реферат, курсовая, контрольная, диплом на заказ

Введение

В период с 1.09.2010 г. по 1.10.2010 г. я проходила преддипломную практику в дополнительном офисе ОАО «МДМ-банк» (Екатеринбургский филиал) в г. Краснотурьинске.

В процессе прохождения преддипломной практики потребовалось собрать необходимый материал для написания отчета, сделать необходимые выписки из служебной документации предприятия, провести экономический, организационный, управленческий и нормативно-правовой анализ деятельности предприятия.

Были изучены следующие документы, характеризующие деятельность ОАО «МДМ-банк» в финансово-хозяйственном и организационно-правовом плане:

ü  Устав ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение об общем собрании акционеров ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение о правлении ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение о совете директоров ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение о ревизионной комиссии ОАО «МДМ-банк»

ü  Годовой отчет ОАО «МДМ-банк» за 2009 г.

МДМ Банк – один из крупнейших российских частных банков по объему розничных и корпоративных депозитов и кредитов, третьим по совокупным активам и вторым по объему капитала[1].

Сеть МДМ Банка является одной из самых больших в России и насчитывает более 350 офисов в 163 городах России. Также представительства банка открыты в Лондоне, Пекине, Праге и Алматы.

1.  Общая информация о банке

ОАО «МДМ-банк» ведет свою историю с сентября 1993 года, когда на базе уже существующей сети валютно-обменных пунктов была создана Финансово-кредитная компания «Банковское учреждение - Бюро МДМ». Но официальной датой основания «МДМ-банк» принято считать 17 декабря 1993 года – именно тогда он получил свою первую банковскую лицензию и свое название «Московский Деловой Мир». Принятая в 2006 году стратегия определила на следующие несколько лет главные принципы развития «МДМ Банк»: универсальность, узнаваемость, расширение филиальной сети и оптимизация инфраструктуры. Стратегия предусматривает дальнейшее развитие банка как универсальной кредитной организации, существенное усиление его позиций в Москве и в регионах, а также сосредоточение ресурсов на приоритетных для банка сегментах рынка – розничных клиентах и предприятиях малого бизнеса, при условии оптимизации затрат и бизнес-процессов.

Основная задача ОАО «МДМ-банк» – стать ведущим российским частным кредитным учреждением, выступающим в качестве лучшего финансового партнера для своей клиентской аудитории. Для достижения этой цели у банка есть все необходимое – компетентное руководство, квалифицированный персонал, высокие стандарты корпоративного управления, развитая сеть точек продаж, широкий спектр услуг, качественный сервис, репутация стабильного и надежного финансового института.

3 декабря 2008 года крупнейшие акционеры ОАО «МДМ-банк» и ОАО «УРСА-банк» объявили о решении объединить свои доли в банковский холдинг. В результате рыночного, дружественного и равноправного слияния при полной поддержке акционеров будет создан ведущий частный универсальный банк России, выгодно отличающийся от конкурентов по размеру капитала, масштабам бизнеса и широкому присутствию в регионах.

Данное слияние не имело аналогов в России по масштабу и значению и обеспечило очень сильную позицию на рынке: после объединения универсальный системообразующий банк с активами в размере 523 млрд. рублей и капиталом в размере 72 млрд. рублей стал одним из лидирующих финансовых институтов России.

В состав акционеров ОАО «МДМ-банк» входят иностранные инвесторы. 17,58% акций банка принадлежат Европейскому банку реконструкции и развития, 6,37% - германской корпорации, 4,25% управляется швейцарским инвестиционным банком.

ü  ОАО «МДМ-банк» является универсальным банком, активно развивающим как работу с розничными клиентами, так и услуги для корпоративного сектора. Банк имеет право осуществлять следующие банковские операции:

ü  привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

ü  размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

ü  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

ü  осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

ü  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

ü  купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

ü  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

ü  осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

ü  выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

ü  приобретение (уступка) прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

ü  доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

ü  осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

ü  предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

ü  лизинговые операции;

ü  оказание консультационных и информационных услуг.

В соответствии с лицензией ЦБ РФ на осуществление банковских операций ОАО «МДМ-банк» вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. Численность работников в дополнительном офисе ОАО «МДМ-банк» (Екатеринбургский филиал) в г.Краснотурьинске составляет 67 человек. На рисунке 1 представлена организационная структура управления дополнительного офиса (ДО) банка в Краснотурьинске.

Рис.1 – Организационная структура управления дополнительным офисом ОАО «МДМ-банк» в Краснотурьинске

 

Руководство дополнительным офисом банка осуществляется управляющим, который имеет в своем подчинении заместителя и главного бухгалтера дополнительного офиса банка.

Рассмотрим основные функции структурных отделов банка.

Юридический отдел:

1.  Правовое обеспечение деятельности дополнительного офиса банка

2.  Защита прав и интересов ДО банка

3.  Юридическая экспертиза распорядительных и нормативных документов, договоров, кредитных заявок.

Кредитный отдел:

1.  Оценка кредитоспособности заемщиков

2.  Формирование кредитных заявок

3.  Мониторинг финансового состояния заемщиков и соблюдения заемщиками условий заключенных кредитных договоров

4.  Осуществление кредитных операций (коммерческое кредитование)

5.  Сопровождение кредитного риска

6.  Ведение кредитных дел, работа с залогами

7.  Документарные операции.

Отдел финансового анализа и планирования:

1.  Разработка финансовых планов и подготовка отчетов об их исполнении

2.  Разработка бизнес-планов, ТЭО, расчетов окупаемости проектов

3.  Осуществление текущего контроля исполнения утвержденных финансовых планов

4.  Планирование бюджетных показателей

5.  Анализ деятельности ДО и разработка мер по повышению эффективности его работы

6.  Подготовка информации по МСФО

7.  Методологическая работа по совершенствованию управленческого учета.

Отдел учета и отчетности:

1.  Ведение внутреннего учета, оформление, сопровождение и контроль банковских операций (осуществление функций бэк-офиса)

2.  Формирование бухгалтерской, финансовой и налоговой отчетности.

Отдел кассовых операций:

1.  Осуществление кассовых операций.

Отдел валютных операций:

1.  Сопровождение валютных контрактов

2.  Выполнение функций агента валютного контроля

3.  Обеспечение филиала наличной иностранной валютой

4.  Операции с драгоценными металлами.

Операционный отдел:

1.  Расчетное обслуживание юридических лиц

2.  Ведение счетов Лоро и Ностро

3.  Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц

4.  Вкладные операции и ведение счетов клиентов - физических лиц

5.  Предоставление в аренду сейфовых ячеек.

2.  Анализ экономического положения ОАО «МДМ-Банк»

Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности собственных средств (капитала), общей достаточности капитала и оценки качества капитала (далее - группа показателей оценки капитала) банка.

Оценка экономического положения банка увеличилась за счет нераспределенной прибыли отчетного периода (1.609.584), субординированного кредита (533.733) и фактически сформированного резерва (165.385).

Показатель общей достаточности капитала (ОДК) определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска, по следующей формуле:

ОДК = * 100%,  (1)

где:

К - собственные средства (капитал) банка.

А - активы. Представляет собой значение показателя «Всего активов» формы 0409806 «Бухгалтерский баланс».

А_риск - совокупная величина активов, имеющих нулевой коэффициент риска. Представляет собой значение показателя А_риск формы 0409135, рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России №110-И.

ОДК = * 100% = (35.850.211 / 313.510.868) * 100% = 11,43

 

Показатель оценки качества капитала (ОКК) определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу по следующей формуле:

ОКК = * 100%,  (2)

где:

К_доп - дополнительный капитал банка, определенный в соответствии с Положением Банка России № 215-П. Представляет собой значение показателя «Дополнительный капитал, итого» формы 0409134;

К_осн - основной капитал банка, определенный в соответствии с Положением Банка России № 215-П. Представляет собой значение показателя «Основной капитал, итого» формы 0409134.

Показатель прибыльности активов (ПА) определяется как процентное отношение (в процентах годовых) финансового результата за минусом чистых доходов от разовых операций к средней величине активов по следующей формуле:

ПА = * 100%,  (3)

где:

ФР - финансовый результат банка, представляющий собой показатель «Прибыль до налогообложения» (символ 01000) либо «Убыток до налогообложения» (символ 02000) формы 0409102 «Отчет о прибылях и убытках кредитной организации» (далее - форма 0409102). Для целей оценки показателей группы показателей оценки доходности Комитет банковского надзора Банка России на основании ходатайства территориального учреждения Банка России, подготовленного на основании соответствующего обращения банка, вправе принять решение об определении финансового результата банка (ФР) без учета:

- расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса;

- расходов (убытков), явившихся причиной для возникновения оснований (одного из оснований) для осуществления мер по финансовому оздоровлению банка;

ЧД_раз - чистые доходы от разовых операций. Представляют собой разность между доходами и расходами от разовых операций банка.

К доходам от разовых операций относятся прочие доходы (итог раздела 7 главы I формы 0409102), за исключением штрафов, пеней, неустоек по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств (символ 17101 формы 0409102), других доходов, относимых к прочим (символ 17306 формы 0409102) и доходов прошлых лет, выявленных в отчетном году (итог подраздела 2 раздела 7 главы I формы 0409102), а также другие операционные доходы от выбытия (реализации) имущества (символ 16302 формы 0409102).

К расходам от разовых операций относятся расходы банка по выбытию (реализации) имущества (символ 26307 формы 0409102), судебные и арбитражные издержки (символ 26407 формы 0409102), штрафы, пени, неустойки по другим банковским операциям и сделкам (символ 27102 формы 0409102), прочим (хозяйственным) операциям (символ 27103 формы 0409102), платежи в возмещение причиненных убытков (символ 27301 формы 0409102), от списания недостач материальных ценностей (символ 27302 формы 0409102), денежной наличности, сумм по фальшивым денежным билетам и монетам (символ 27303 формы 0409102), а также расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности (символ 27307 формы 0409102);

А_ср - средняя величина активов. Рассчитывается по формуле средней хронологической (по данным отчетности по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, за все месяцы, начиная с отчетности по состоянию на 1 января и заканчивая отчетностью на дату, на которую рассчитывается числитель) для показателя А.

 

ПА = * 100% = 4.672.433 – 281.380 / 313.510.868 * 100% = 1,4

Показатель структуры расходов (СР) определяется как процентное отношение административно-управленческих расходов к чистым доходам (расходам) по следующей формуле:

СР = * 100%,  (4)

где:

Р_ау - административно-управленческие расходы. Представляют собой итог раздела 6 главы II формы 0409102, за исключением судебных и арбитражных издержек (символ 26407 формы 0409102), налогов и сборов, относимых на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации (символ 26411 формы 0409102), и расходов по выбытию (реализации) имущества (символ 26307 формы 0409102);

ЧД - значение показателя «Чистые доходы (расходы)» формы 0409807.

СР = * 100% = 11.009.853 / 17.666.045 * 100% = 62,3

 

Показатель чистой процентной маржи (ЧПМ) определяется как процентное отношение (в процентах годовых) чистых процентных и аналогичных доходов к средней величине активов по следующей формуле:

ЧПМ = * 100%,  (5)

где:

ЧД_п - чистые процентные и аналогичные доходы. Представляют собой разность между процентными доходами и процентными расходами (Р_п). Процентные доходы представляют собой сумму значения показателя процентных доходов по ссудам и процентных доходов от вложений в ценные бумаги

ЧПМ = * 100% = 17.666.045 / (13.009.303 + 219.823.057 + 5.925.966 + 880.583 + 1.181) * 100% = 7,37

Показатель структуры привлеченных средств (СПС) определяется как процентное отношение обязательств (пассивов) до востребования и привлеченных средств по следующей формуле:

СПС = * 100%,  (6)

где:

О_вм - обязательства (пассивы) до востребования. Представляют собой значение показателя О_вм формы 0409135, рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 110-И;

ПС - привлеченные средства.

СПС = * 100% = 135.102.854 – 29.921.230 / 273.188.132 – 1.590.069 – 4.577.603 = 39,4

Показатель риска собственных вексельных обязательств (РСВО) определяется как процентное отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов к собственным средствам (капиталу) по следующей формуле:

РСВО = * 100%,  (7)

где:

О_в - выпущенные банком векселя и банковские акцепты.

РСВО = * 100% = 6.064.262 / 35.850.211 * 100% = 16,9

Показатель небанковских ссуд (НБС) определяется как процентное отношение ссуд, предоставленных клиентам - некредитным организациям, и остатков средств на счетах клиентов - некредитных организаций по следующей формуле:

НБС = * 100%,  (7)

где:

СЗ_нб - ссуды, предоставленные клиентам - некредитным организациям (включая ссуды, предоставленные физическим лицам);

ПС_нб - показатель "Средства клиентов (некредитных организаций)" формы 0409806;

ПС_до - показатель "Выпущенные долговые обязательства" формы 0409806.

НБС = * 100% = 219.823.057 + 5.925.966 / 135.102.857 + 6.064.262 * 100% =160

3.  Исследование правовых регламентов и уставных норм ОАО «МДМ-Банк»

ОАО «МДМ-банк» является юридическим лицом и действует согласно законодательству РФ на основании следующих локальных нормативно-правовых актов:

ü  Устав ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение об общем собрании акционеров ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение о правлении ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение о совете директоров ОАО «МДМ-банк»

ü  Положение о ревизионной комиссии ОАО «МДМ-банк»

В Уставе ОАО «МДМ-банк» прописаны основные моменты создания банка, обозначено местоположение филиалов банка как на территории России, так и за ее пределами, охарактеризованы основные виды банковских операций. Также в Уставе дана характеристика уставного капитала банка, ценных бумаг, эмитированных ОАО «МДМ-банк», структуры управления банком. Обозначены права акционеров, приведен порядок распределения прибыли банка и порядок отчуждения акций акционерами исследуемого банка.

Согласно ст.14 Устава ОАО «МДМ-банк» органами управления банка являются:

ü  общее собрание акционеров банка;

ü  совет директоров банка;

ü  коллегиальный исполнительный орган – правление банка;

ü  единоличный исполнительный орган – генеральный директор банка.

Совет директоров избирается общим собранием акционеров, а единоличный исполнительный орган образуется советом директоров и утверждается общим собранием акционеров предприятия. В настоящее время единоличным исполнительным органом (генеральным директором банка) является Тимофеев С.А.

Положение об общем собрании акционеров ОАО «МДМ-банк» состоит из 14 глав. Данный документ раскрывает следующую информацию:

ü  компетенция общего собрания акционеров банка

ü  виды и формы проведения общего собрания акционеров

ü  порядок внесения предложений в повестку дня и требований о созыве общего собрания акционеров

ü  право на участие в общем собрании акционеров

ü  подготовка к проведению и информация о проведении общего собрания акционеров

ü  порядок регистрации и участия в общем собрании акционеров, кворум общего собрания акционеров банка

ü  порядок проведения и голосования на общем собрании акционеров

Положение об общем собрании акционеров ОАО «МДМ-банк» утверждается общим собранием акционеров банка.

На рисунке 2 представлена структура акционеров банка.

Рис.2 – Состав акционеров ОАО «МДМ-банк»

Положение о совете директоров ОАО «МДМ-банк», состоящее из16 глав, раскрывает следующую информацию:

ü  компетенция совета директоров и его председателя, состав совета директоров и срок полномочий его членов

ü  порядок формирования совета директоров банка

ü  порядок работы совета директоров банка,

ü  права и обязанности членов совета директоров банка.

Положение о совете директоров утверждается решением общего собрания акционеров ОАО «МДМ-банк».

Согласно главе № 3 Положения о совете директоров ОАО «МДМ-банк» в состав совета директоров входят семь членов. Членом совета директоров может быть только физическое лицо, которое может не быть акционером предприятия. Члены совета директоров избираются общим собранием акционеров сроком на один год, причем их полномочия могут быть прекращены досрочно по решению общего собрания акционеров ОАО «МДМ-банк».

Согласно главе № 7 Положения о совете директоров банка заседания совета директоров проводятся не менее шести раз в год, как правило, не реже одного раза в два месяца.

На рисунке 3 представлен действующий состав совета директоров ОАО «МДМ-банк».

Рис.3 – Состав совета директоров ОАО «МДМ-банк»

Положение о правлении ОАО «МДМ-банк» состоит из 8 глав. В данном документы прописаны следующие факты:

ü  компетенция правления банка, его состав

ü  порядок образования правления и прекращение полномочий членов правления банка

ü  порядок принятия решений правлением банка

ü  права, обязанности и ответственность членов правления ОАО «МДМ-банк»

Согласно главе № 3 Положения о правлении ОАО «МДМ-банк» в состав правления входит генеральный директор и могут входить заместители генерального директора, в том числе первые заместители генерального директора, если решение об избрании соответствующих лиц в состав правления будет принято советом директоров в установленном уставом Банка порядке. В качестве члена Правления могут быть избраны руководители структурных подразделений Банка, обладающие необходимыми профессиональными навыками и квалификацией.

На рисунке 4 представлен состав правления ОАО «МДМ-банк» на текущий момент.

Рис.4 – Состав правления ОАО «МДМ-банк»

Положение о правлении ОАО «МДМ-банк» утверждается общим собранием акционеров банка.

Положение о ревизионной комиссии ОАО «МДМ-банк», включающее в себя 7 глав, раскрывает следующую информацию:

ü  избрание членов ревизионной комиссии, их права и обязанности,

ü  компетенция ревизионной комиссии,

ü  порядок работы ревизионной комиссии банка

Согласно главе №2 Положения о ревизионной комиссии банка данный орган

ü  проводит проверку финансово-хозяйственной деятельности банка по итогам деятельности банка за год и представляет свое заключение общему собранию акционеров;

ü  проводит во всякое время проверки (ревизии) всех или отдельных аспектов финансово-хозяйственной деятельности банка по требованию общего собрания акционеров, акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10 % голосующих акций, совета директоров или по собственной инициативе;

ü  подтверждает достоверность данных, содержащихся в годовом отчете и годовой бухгалтерской отчетности банка.

Членом ревизионной комиссии может быть любое физическое лицо за исключением члена совета директоров и иных органов управления банком, имеющее высшее образование в области финансов, экономики и (или) права; обладающее стажем работы по специальности не менее трех лет; занимающее соответствующую должность (руководителя, бухгалтера, экономиста, юриста, аудитора, менеджера, эксперта). Данная норма прописана в главе № 4 Положения о ревизионной комиссии ОАО «МДМ-банк».

Ревизионная комиссия избирается на общем собрании акционеров банка.

Положение о ревизионной комиссии ОАО «МДМ-банк» утверждается общим собранием акционеров банка.

Таким образом, проанализировав правовые регламенты ОАО «МДМ-банк» можно сделать вывод о том, что банк функционирует не только в рамках законодательства РФ, но и имеет достаточно внушительную базу внутренних нормативно-правовых актов.

Заключение

В данном отчете изложены основные аспекты деятельности ОАО «МДМ-банк» как в экономическом, так и организационно-правовом плане. Источниками информации для составления отчета о преддипломной практики служили первичные документы, статистические и отчетные данные исследуемого банка.

ОАО «МДМ-банк» является одним из крупнейших банков России, он располагает одной из крупнейших, успешно работающих сетей на территории России. МДМ Банк – это надежность, открытость и высокая эффективность объединенного банка признаны на международном уровне. МДМ Банк является универсальным банком, активно развивающий работу с розничными клиентами и услугами корпоративного сектора. Банк активно развивает свои отношения с другими банками, заключает ряд соглашений и осуществляет различные операции.

По данным на 2009 год капитал банка составил свыше 40 миллионов рублей. Международное агентство Moody’s Investors Service присвоило банку рейтинг Ba2/NP по депозитам в иностранной валюте и рейтинг финансовой устойчивости D, прогноз «стабильный». Согласно международному агентству Fitch Ratings, банк обладает долгосрочным рейтингом ВВ, краткосрочным В, имеет уровень по национальной шкале AА-, что демонстрирует его стабильное развитие. В 2008 году журнал Euromoney объявил банк лидером в области управления корпоративным и инвестиционным бизнесом в странах Центральной и Восточной Европы. В 2009 году еженедельник «Итоги» совместно с Fitch Ratings назвал «Событием года» объединение ОАО «МДМ-банк» и ОАО «УРСА-Банк» в одно финансовое учреждение. Также в 2009 году влиятельный журнал The Banker, принадлежащий группе Financial Times, объявил банк лауреатом премии «Банк года в России». Эта проходящая ежегодно премия The Banker является одной из самых престижных в финансовой индустрии. Помимо этих достижений, в 2009 году ОАО «МДМ-банк» был объявлен победителем национального конкурса «Дилер года» в области межбанковского кредитования по версии ММВА. В 2010 году журнал Global Finance назвал банк лучшим банком России на развивающихся европейских рынках.

В настоящее время банк предлагает своим клиентам традиционный комплекс финансовых услуг, среди которых – вклады, кредиты, платежи, обслуживание банковских карт, рассчетно-кассовое обслуживание, эквайринг и т.д. В спектр услуг банка входит сервис Private Banking, предназначенный для индивидуального консультирования самых успешных людей в сфере управления капиталом. Помимо основной деятельности, ОАО «МДМ-банк» принимает активное участие в области благотворительности и реализует специальные программы для поддержки российской культуры и образования.

Список использованных источников

1.  Устав ОАО «МДМ-банк»

2.  Положение об общем собрании акционеров ОАО «МДМ-банк»

3.  Положение о правлении ОАО «МДМ-банк»

4.  Положение о совете директоров ОАО «МДМ-банк»

5.  Положение о ревизионной комиссии ОАО «МДМ-банк»

6.  www.mdm.ru – официальный сайт ОАО «МДМ-банк»

7.  www.finmarket.ru/z/bw/rankings.asp – статистический обзор «Интерфакс-100»

---

[1] Согласно данным «Интерфакс-100» по состоянию на 31 декабря 2009 года

Введение В период с 1.09.2010 г. по 1.10.2010 г. я проходила преддипломную практику в дополнительном офисе ОАО «МДМ-банк» (Екатеринбургский филиал) в г. Краснотурьинске. В процессе прохождения преддипломной практики потребовалось собрать

 

• 14:21 05 Июля 2016
  Российско-китайский медуниверситет откроет магистерскую программу по TCM
• 01:21 05 Июля 2016
  На форуме МГУ Россия и Китай обсудят научно-образовательное сотрудничество
• 11:00 04 Июля 2016
  Реморенко: "ЕГЭ-туризм" в России сходит на нет
• 10:52 04 Июля 2016
  Летняя российско-австрийская школа откроется в Москве
• 15:31 01 Июля 2016
  В СПбГУ могут воссоздать географический факультет

Заказать уникальную работу